Продолжается совместная работа с правоохранительными органами для применения уголовной ответственности за незаконную регистрацию фирм на подставных лиц
Налоговыми органами Свердловской области во взаимодействии с правоохранительными органами на постоянной основе проводится работа по пресечению деятельности номинальных структур, используемых в схемах уклонения от уплаты налогов.
Напоминаем, что статьями 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации установлена уголовная ответственность за незаконное образование юридического лица или незаконное использование документов для образования юридического лица (при этом преступлением считается не только образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, но и любое последующее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах).
Ответственность за незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц предусмотрена статьей 173.1 УК РФ в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб., либо принудительных работ или лишения свободы на срок до 3 лет. Такая же санкция установлена за представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.
Ответственность за незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предусмотрена статьей 173.2 УК РФ в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 500 тыс. рублей, либо обязательных работ на срок от 180 до 240 часов, либо исправительных или принудительных работ на срок до трех лет, либо лишения свободы на тот же срок.
При выявлении налоговыми органами обстоятельств, свидетельствующих о наличии признаков названных уголовных преступлений, материалы передаются в правоохранительные органы.
По результатам рассмотрения материалов, направленных налоговыми органами Свердловской области, правоохранительными органами за 2020-2021гг. возбуждено 550 уголовных дела по ст. 173.2 УК РФ (за представление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице). Судами вынесено 230 судебных решений по ст. 173.2 УК РФ.
При рассмотрении дел судами установлены следующие обстоятельства: как правило, гражданине, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на получение имущественной выгоды, соглашались за денежное вознаграждение на предложение о регистрации юридического лица. Граждане представляли в регистрирующий орган документ, удостоверяющий личность, не имея намерений в дальнейшем фактически управлять данной организацией и быть её руководителем.
Указанные действия граждан квалифицированы судами по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ как представление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Кроме того, по результатам рассмотрения материалов, направленных налоговыми органами Свердловской области органами МВД России за 2020 – 2021 гг. возбуждено 49 уголовных дел по ст. 173.1 УК РФ. Как правило, устанавливаются следующие обстоятельства: граждане, преследуя цель образования юридического лица через подставное лицо, готовят необходимые документы для государственной регистрации, которые затем представляются в регистрирующий орган.
Совместная работа налоговых и правоохранительных органов в данном направлении будет продолжена в целях применения мер ответственности к недобросовестным лицам.
Управление ФНС России по Свердловской области обращается к жителям региона с просьбой проявить бдительность и не представлять свои документы для незаконной регистрации организаций и сообщать обо всех случаях возможного мошенничества для проведения мероприятий по привлечению к ответственности виновных лиц и пресечению их незаконной деятельности.
В случае, если на имя гражданина уже зарегистрирована фирма, необходимо обратиться в регистрирующий орган - ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга (адрес инспекции: 620014, г. Екатеринбург, ул. Хомякова, д. 4) с заявлением о недостоверности сведений об учредителе и руководителе юридического лица (по форме №Р34001, утвержденной приказом ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@). Кроме того, в целях пресечения регистрации юридических лиц гражданин имеет возможность направить в регистрирующий орган возражение о предстоящей регистрации фирмы на его имя или по его адресу по форме №Р38001, утвержденной приказом ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@.
2022-05-25
12 мая заместитель главы администрации Антон Еловиков в прямом эфире ответил на самые популярные вопросы о реконструкции пляжа Шиловского пруда. Подробно и ...
2022-05-24
Акция "Освободим Россию от табачного дыма" состоится с 28 по 31 мая 2022 года. Цель акции - снижение распространенности курения, а также привлечения ...
2022-05-24
В эту субботу, 28 мая, на Тропе Здоровья и территории Шиловского водохранилища состоится экологическое мероприятие "Чистая Берёза". Главный пункт программы ...
2022-05-24
Диспансеризацию, углубленную диспансеризацию и профосмотр могут пройти граждане всех возрастов. В зависимости от года рождения может быть изменён список исс...
2022-05-24
В России около сотни детей ежегодно гибнут в результате падения из окна. Статистика растет с наступлением тёплого времени года, когда в квартирах открываютс...
2022-05-22
Автоинспекторы Свердловской области опубликовали список опасных дорог. Самыми аварийными трассами по итогам четырех месяцев этого года стали пути, связывающ...
2022-05-19
В период майских праздников в регионе отдохнули более 100 тысяч туристов. Это на 30% больше по сравнению с периодом прошлого года. По данным Ростуризма, ...
2022-05-19
Заместитель главы администрации Берёзовского городского округа по вопросам ЖКХ Антон Еловиков пояснил, установка знака обусловлена тем, что за перекрёстком ...
2022-05-19
Холера - особо опасная кишечная инфекция, которая поражает преимущественно тонкий кишечник, проявляется жидким стулом, рвотой и интоксикацией. При отсутстви...
2022-05-19
Ответственность за нарушение требований пожарной безопасности в лесах. В соответствии со статьей 11 Лесного кодекса Российской Федерации граждане имеют п...
2022-05-18
Значительные издержки на операции по уплате налогов, масса дополнительных показателей, которые нужно заполнить в платежном поручении, ошибки при перечислени...
2022-05-18
На сегодняшний день специалистами подрядной организации ООО "ГрандСтрой" выполнены работы: - по подготовке к асфальтированию более 70% тротуара вдоль сте...
2022-05-18
Завтра, 19 мая, в Свердловской области ожидаются очень сильные дожди, грозы и град! В период осадков возможны нарушения в работе автомобильного транспорт...
2022-05-18
Звонки принимаются до 27 мая с 9:00 до 16:00 (перерыв с 12:00 до 13:00). Телефон - 8 (34369) 4-65-58. Эпидемиологи напоминают, что самым эффективным сред...
2022-05-18
В столице Среднего Урала зафиксирован необычный случай обмана граждан под видом жуткого ДТП со сбитым пешеходом. Об этом сообщил руководитель пресс-службы с...
2022-05-18
Направление деятельности: методическое сопровождение образовательных организаций по вопросам санитарно-гигиенического режима в области организации питания, ...
Березовский на фото:
Сарапулка на фото:
Кедровка на фото:
Старопышминск на фото:
Монетный на фото:
Ключевск на фото:
Лосиный на фото:
